Jak rozliczyć w VAT, PIT i PCC zakup magazynu jako środka trwałego, gdy nie wyodrębniono wartości gruntu
Spółka wykonuje odpłatny serwis części dla kontrahenta krajowego. Nie dokonuje naprawy części samodzielnie, tylko odsyła do naprawy do producenta (kontrahenta zagranicznego). Producent naprawia części. Wystawia na spółkę fakturę za wykonaną usługę i odsyła naprawioną część bezpośrednio do naszego kontrahenta w Polsce. Na fakturze od producenta jest obciążenie za naprawę i za transport. Z jaką datą
Spółka dokonuje wywozu odpadów. Następnie tymi kosztami obciąża inną spółkę. Refaktura kosztów jest wystawiana zbiorczo tj. dotyczy kosztów z różnych okresów. Przykład: firma otrzymała trzy faktury za usługi wykonane kolejno okresach: 31.03.2023 r., 31.05.2023 r., 31.08.2023 r. Refaktura tych kosztów została wystawiona w dniu 30.09.2023 r. Kiedy w przedstawionej sytuacji powstał obowiązek podatkowy
Czy refundacja otrzymana z OHP - zwrot kosztów kształcenia młodocianego odbywającego praktyczną naukę zawodu w salonie fryzjerskim, zalicza się do obrotu w kwestii limitu zwolnienia podmiotowego z VAT?
Spółka będąca czynnym podatnikiem VAT nabyła usługę szkolenia dla swoich pracowników, za szkolenie zapłaciła całość na podstawie otrzymanej faktury. Okazało się, że dostawca (czynny podatnik VAT) błędnie wystawił fakturę za usługę, następnie wystawił fakturę korygującą na całą wartość pierwotnej faktury, korygując całość do zera oraz zwrócił pieniądze na konto naszej spółki. Czy fakturę pierwotną i
Spółka z o.o. niebędąca czynnym podatnikiem VAT wystawiła fakturę zaliczkową (usługi wyrobu mebli) 15 września 2023 r. Od 1 października 2023 r. jest zarejestrowana do VAT. W październiku 2023 r. wystawi fakturę końcową do zaliczki. Czy spółka z o.o. zobowiązana jest złożyć JPK_VAT za wrzesień 2023 r.?
Podatnik prowadzi jednoosobową działalność gospodarczą i zajmuje się sprzedażą zegarków oraz akcesoriów do nich w ramach procedury e-commerce. Kiedy osoba fizyczna zamawia produkt, podatnik wysyła towar bezpośrednio do klienta od swojego dostawcy w Chinach. Podatnik nie przechowuję żadnych produktów w Europie, trafiają one bezpośrednio do klienta z Chin. Produkt zwykle ląduje w kraju, do którego jest
Jak poprawnie wyliczyć strukturę sprzedaży na potrzeby odliczenia VAT we wspólnocie lokali niemieszkalnych? Wspólnota lokalowa powstała poprzez wydzielenie i sprzedaż lokalu hotelowego. W zasobach wspólnoty są wyłącznie lokale niemieszkalne i parking. Wspólnota fakturuje media na właścicieli lokali ze stawką przewidzianą dla rodzaju sprzedaży (np. woda ze stawką 8%, prąd ze stawką 23%). Zaliczki na
Spółka z o.o. będzie wykonywać usługę w Egipcie na zlecenie egipskiego kontrahenta. Gdzie spółka powinna rozliczyć VAT oraz gdzie powinien zostać opłacony podatek dochodowy i składki ZUS?
Problematyczna dla samorządów pozostaje kwestia rozliczenia podatku VAT od świadectw efektywności energetycznej. Dzieje się tak za sprawą odmiennej interpretacji w wykonaniu dyrektora KIS. Gminom odpowiada, że otrzymanie od wykonawcy pieniędzy ze sprzedaży białych certyfikatów nie podlega VAT i nie muszą wystawiać faktur. Z kolei wykonawcom odpowiada, że gminy muszą wystawiać im faktury.
Spółka zakupiła towary od kontrahenta z Wielkiej Brytanii. Faktura została wystawiona przez kontrahenta z Wielkiej Brytanii posiadającego numer NIP GB (jednostka sprzedażowa). Kontrahent z Wielkiej Brytanii dokonał zbiorowej odprawy towarów, ponieważ były to małe przesyłki o niewielkiej wartości i wadze. Odprawa celna została przeprowadzona przez DPD Niemcy, która dotyczyła importu z Wielkiej Brytanii
Spółka chce pozyskać dofinansowanie od partnera biznesowego w związku z udziałem w targach branżowych. Spółka wykupuje na nich stoisko i wystawia swoje produkty i usługi. Firma z którą współpracujemy ma siedzibę we Włoszech i jest czynnym podatnikiem VAT zarejestrowanym do transakcji UE i zgodziła się wspomóc spółkę określoną kwotą, jednak chce aby treść faktury zawierała takie dane „Marketing contribution
Polska spółka zajmuje się świadczeniem usług montersko-spawalniczych i prefabrykacją rurociągów. Zarejestrowała się na potrzeby podatku VAT w Wielkiej Brytanii. W Wielkiej Brytanii świadczyła usługi na rzecz tamtejszej spółki, w związku z czym wystawiła fakturę sprzedaży posługując się numerem NIP wydanym w Wielkiej Brytanii z zastosowaniem stawek VAT obowiązujących w Wielkiej Brytanii. Czy związku
Planujemy dokonywanie zakupów od dostawcy w Niemczech materiałów, które będą dostarczane do różnych krajów Europy na potrzeby naszej Spółki, jednakże nie posiadamy poza granicami Polski miejsca stałego prowadzenia działalności. Jak prawidłowo rozliczać takie transakcje pod kątem podatku VAT, jeżeli ww. dostawa następuje do kraju UE oraz np. do Norwegii? Czy rejestracja na potrzeby VAT w krajach dostawy