Na podstawie art. 267, art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2013r. poz. 885 z późn. zm.) w związku z art. 13 pkt. 5 ustawy z 7 października 1992r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz.U. z 2012, poz. 1113 ze zm.) oraz art. 13 pkt. 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 roku o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2011r. Nr 197, poz. 1172 z późn. zm.), Burmistrz Miasta i Gminy Serock, zarządza co następuje:

§ 1. Przekazać Radzie Miejskiej w Serocku oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Serock za rok 2014 wraz z objaśnieniami, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§ 2. Przekazać Radzie Miejskiej w Serocku:

1) sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych:

- Ośrodka Kultury w Serocku,

- Biblioteki Publicznej Miasta i Gminy Serock,

- Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku,

- stanowiące załącznik Nr 2 do niniejszego zarządzenia,

2) informację o stanie mienia Miasta i Gminy Serock, stanowiącą załącznik Nr 3 do zarządzenia.

§ 3. Przekazać Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie informację o stanie mienia Miasta i Gminy Serock, o której mowa w § 2 pkt 2.

§ 4. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 i 2, podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego.

§ 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU
MIASTA I GMINY SEROCK
ZA ROK 2014. Dochody budżetu Miasta i Gminy w Serocku na 2014r. zostały przyjęte Uchwałą Budżetową Miasta i Gminy Serock Nr 406/XLV/2013 Rady Miejskiej w Serocku z dnia 18 grudnia 2013r. w łącznej kwocie 48.613.762,45 zł, w tym:

- dochody bieżące w kwocie 44.447.211,77 zł,

- dochody majątkowe w kwocie 4.166.550,68 zł.W trakcie realizacji budżetu dochody uległy zmianom, które wprowadzono dziewięcioma Uchwałami Rady Miejskiej oraz dziesięcioma Zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Serock. W wyniku dokonanych zmian plan dochodów budżetowych gminy na dzień 31.12.2014r. wyniósł 51.543.560,36 zł, wykonanie zaś 52.270.217,66 zł, co stanowi 101,41 % planu,w tym:

- dochody bieżące - plan 46.845.476,24 zł, wykonanie 47.597.571,32 zł, tj. 101,61%,

- dochody majątkowe - plan 4.698.084,12 zł, wykonanie 4.672.646,34 zł, tj. 99,46%. Gmina uzyskała z Powiatu Legionowskiego dotację celową w kwocie 155.000 zł na utrzymanie dróg powiatowych na terenie gminy oraz 10.000 zł na organizację Święta Patrona Serocka św. Wojciecha. Otrzymano też dotację z WFOŚiGW na utylizację azbestu w wysokości 13.500 zł. oraz z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego dotację w wysokości 12.505,05 zł na realizację zadań: konkurs na najpiękniejsze Dary Ziemi i na organizację wyjazdu nt. dobrych praktyk w zakresie prowadzenia gospodarstw wiejskich. Ponadto gmina miała zaplanowane dochody pochodzące ze źródeł UE w kwocie 4.419.930,18 zł, które wykonane zostały w wysokości 4.375.102,40 zł. Wydatki budżetu Miasta i Gminy w Serocku na 2014r. zostały przyjęte w łącznej kwocie 49.569.821,40 zł, w tym:

- wydatki bieżące w kwocie 38.496.568,80 zł,

- wydatki majątkowe w kwocie 11.073.252,60 zł.W trakcie realizacji budżetu wydatki uległy zmianom, które wprowadzono dziewięcioma Uchwałami Rady Miejskiej oraz dziesięcioma Zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Serock. W wyniku dokonanych zmian plan wydatków budżetu gminy na dzień 31.12.2014r. wyniósł 53.704.819,21 zł, wykonanie zaś 52.521.651,42 zł, co stanowi 97,80 % planu, w tym na:

- wydatki bieżące - plan 40.981.857,88 zł, wykonanie 39.926.775,63 zł, tj. 97,43%,

- wydatki majątkowe - plan 12.722.961,33 zł, wykonanie 12.594.875,79 zł, tj. 98,99%. Została udzielona dotacja dla Powiatu Legionowskiego w kwocie 8.478,54 zł na prowadzenie przedszkola specjalnego oraz Uchwałą Rady Miejskiej w Serocku Nr 506/LV/2014 z dnia 3 listopada 2014 roku gmina przekazała pomoc finansową w formie dotacji w wysokości 300.000 zł na realizację zadania inwestycyjnego pod nazwą "Projekt i budowa drogi powiatowej Nr 1809W w miejscowości Kania Polska". Ponadto gmina przeznaczyła kwotę 32.500 zł dla Komendy Policji w Serocku na pokrycie kosztów służb ponadnormatywnych oraz kwotę 5.000 zł dla Komendy Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej z przeznaczeniem dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Legionowie na dofinansowanie zakupu urządzenia treningowego - manekin szkoleniowy resuscytacji krążeniowo - oddechowej. Udzielono również dotacji w kwocie 25.000 zł dla Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku na zakup aparatu do krioterapii i stołu do rehabilitacji i masażu oraz zakupiono usługę zdrowotną na łączną kwotę 22.752 zł związaną z programami zdrowotnymi (szczepienia profilaktyczne przeciwko grypie dla osób z grupy szczególnego ryzyka oraz szczepienia profilaktyczne przeciwko pneumokokom dla dzieci od 2 do 5 lat). W budżecie przeznaczono środki w wysokości 22.500 zł dla mieszkańców gminy na dofinansowanie budowy przydomowych oczyszczalni ścieków oraz kwotę 6.000 zł na dofinansowanie wymiany systemów grzewczych na systemy proekologiczne. Przekazano kwotę 398.228,68 zł w formie dotacji dla podmiotów prowadzących niepubliczne przedszkola oraz punkt przedszkolny na terenie gminy Serock. Na koniec 2014r. planowany deficyt budżetu wynosił kwotę 2.161.258,85 zł., który miał być pokryty przychodami pochodzącymi z:

- pożyczek w wysokości 85.000 zł,

- emisji obligacji komunalnych w wysokości 1.270.000 zł,

- wolnymi środkami jako nadwyżką środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikającymi z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 806.258,85 zł. Na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów oraz na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu Miasta i Gminy Serock w związku z wydatkami inwestycyjnymi gmina planowała wyemitować obligacje komunalne w wysokości 3.215.000 zł. Jednakże w związku z dobrą realizacją budżetu i uzyskaniem dofinansowania z Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych, gmina zrezygnowała z emisji trzech serii obligacji w łącznej kwocie 600.000 zł. Po zamknięciu roku osiągnięto deficyt budżetowy w wysokości 251.433,76 zł. Miasto i Gmina Serock nie przekraczała relacji łącznej kwoty spłat kredytów i pożyczek, wykupu papierów wartościowych oraz łącznej kwoty długu na koniec roku budżetowego, w stosunku do dochodów ogółem. Podstawą do wieloletniego prognozowania były dane budżetowe będące wynikiem analizy danych dotyczących wykonania budżetu za ostatnie 3 lata. Na dzień 31.12.2014r. gmina posiadała zadłużenie w kwocie 13.523.240,16 zł. W zakresie obciążenia długiem spełniony został wymóg art. 243 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009r. a wysokość zadłużenia gminy nie zagraża realizacji budżetu w latach następnych. Dokonano spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek i wykupu papierów wartościowych w kwocie 2.982.567,08 zł, w tym: z tytułu kredytów w wysokości 420.342,08 zł, pożyczek w wysokości 382.225 zł oraz wykupu obligacji komunalnych w wysokości 2.180.000 zł. Poniesiono koszty związane z obsługą długu w wysokości 524.576,52 zł. Łącznie spłata zadłużenia i koszty obsługi długu wynosiły 3.507.143,60 zł, tj. 6,71% w stosunku do dochodów ogółem zgodnie z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Na koniec roku budżetowego wykonane wydatki bieżące stanowiły kwotę 39.926.775,63 zł i były mniejsze niż wykonane dochody bieżące - 47.597.571,32 zł. W związku z powyższym została zachowana relacja zgodnie z art. 242 ustawy o finansach publicznych. W 2014r. Miasto i Gmina Serock uzyskała umorzenie pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na łączną kwotę 400.470 zł. Na koniec 2014r. w budżecie gminy wystąpiły zobowiązania w wysokości 15.027.524,87 zł z tytułu:

- zaciągniętych kredytów na kwotę 1.281.473,76 zł,

- zaciągniętych pożyczek na kwotę 716.766,40 zł,

- wyemitowanych obligacji komunalnych na kwotę 11.525.000 zł,

- dostaw towarów i usług, dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz z pochodnymi na kwotę 1.504.284,71 zł. Na koniec roku należności wynosiły 4.209.679,48 zł, w tym należności wymagalne w wysokości 3.801.917,96 zł i były to głównie należności z tytułu zaliczki alimentacyjnej, funduszu alimentacyjnego, należności podatkowych, czynszów oraz innych opłat. Miasto i Gmina Serock na dzień 31.12.2014r. posiadała zobowiązania niewymagalne w wysokości 1.504.284,71 zł. W kwocie tej znajdują się zobowiązania niewymagalne, które łącznie z wykonanymi wydatkami przekraczają ustalony plan. Zobowiązania te stanowią naliczenie dodatkowego wynagrodzenia rocznego oraz obligatoryjnych wpłat płatnika (składki ZUS). Powyższe zobowiązania wynikają z mocy prawa. Zobowiązania wymagalne nie występowały. Zestawienie planu dochodów wydzielonego rachunku dochodów dla jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty i wydatków nimi finansowanych przedstawia oddzielna tabela do zarządzenia. Integralną częścią składową niniejszego sprawozdania jest sprawozdanie jednostkowe zakładu budżetowego.

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 63/B/2015
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Serock za 2014 wraz z objaśnieniami

Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 63/B/2015
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Sprawozdania roczne z wykonania planów finansowych:
- Ośrodka Kultury w Serocku,
- Biblioteki Publicznej w Serocku,
- Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku
za rok 2014

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 63/B/2015
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Informacja o stanie mienia Miasta i Gminy Serock za rok 2014