Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. c) i lit. d) ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 594 ze zm.) oraz art. 89 ust. 1 pkt 1 i pkt 2, art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217 ust. 2 pkt 3, pkt 5 i pkt 6, art. 237, art. 239, art. 258 ust. 1 pkt 1 i art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r.,  poz. 885 ze zm.) i uchwala  co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody gminy w łącznej kwocie 130.405.250 zł, z tego:

a) bieżące w kwocie                              123.405.250 zł,

b) majątkowe w kwocie                            7.000.000 zł, zgodnie z załączoną do niniejszej uchwały tabelą nr 1.             

2. Określa się plan dochodów Skarbu Państwa w wysokości 100.472 zł, zgodnie z załączoną do niniejszej uchwały tabelą nr 4.

3. Ustala się wydatki budżetu gminy w łącznej kwocie 152.259.924 zł, z tego:

a) bieżące w kwocie110.620.086zł,

b) majątkowe w kwocie41.639.838 zł, zgodnie z załączoną do niniejszej uchwały tabelą nr 2 i nr 2a.

4. Ustala się wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących ze środków UE lub bezzwrotnych środków zagranicznych zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały.

§ 2. 1. Ustala się deficyt budżetu gminy Konstancin-Jeziorna w wysokości 21.854.674 zł, który sfinansowany będzie przychodami pochodzącymi z zaciągniętych pożyczek w WFOŚiGW w wysokości 4.942.721 zł,  przychodami pochodzącymi z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostki samorządu terytorialnego w wysokości 6.411.953 zł oraz nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych w wysokości 10.500.000 zł.

2. Ustala się przychody budżetu gminy Konstancin-Jeziorna w kwocie 23.442.721 zł, z następujących tytułów:

a) zaciągnietych pożyczek w WFOŚiGW w Warszawie w kwocie4.942.721 zł,

b) wolnych środków w kwocie8.000.000 zł,

c) nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych w wysokości10.500.000 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu gminy Konstancin-Jeziorna w kwocie 1.588.047 zł, z następujących tytułów:

a) spłaty otrzymanych pożyczek w kwocie  1.588.047 zł,

4. Źródłem sfinansowania rozchodów budżetu gminy Konstancin-Jeziorna będą:

- wolne środki w wysokości 1.588.047 zł.

5. Ustala się limity zobowiązań do zaciągnięcia na sfinansowanie przejściowego deficytu w kwocie 7.000.000 zł, w tym z tytułu:

- zaciąganych kredytów w kwocie 7.000.000 zł.

6. Ustala się limity zobowiązań z tytułu planowanych do zaciągnięcia  pożyczek z WFOŚiGW w Warszawie w kwocie  4.942.721 zł na finansowanie planowanego deficytu budżetu gminy Konstancin-Jeziorna w 2015 roku.                           

§ 3. Ustala się rezerwę ogólną budżetu gminy Konstancin-Jeziorna w wysokości 280.000 zł oraz rezerwę celową w kwocie 398.000zł na realizację zadań gminy z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 Ustawy z dnia 26 kwietnia 2007r. o zarządzaniu kryzysowym (Dz. U. z 2007r. Nr 89, poz. 590 ze zm.)w wysokości 348.000 zł i na realizację zadań własnych gminy w ramach inicjatywy lokalnej realizowanej na podstawie zapisów art. 19b ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2010r. Nr 234, poz. 1536 ze zm.) w wysokości 50.000 zł.

§ 4. Ustala się dotacje udzielone z budżetu gminy Konstancin-Jeziorna podmiotom należącym i nie należącym do sektora finansów publicznych  zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały.

§ 5. 1. Ustala się plan przychodów i wydatków oraz dotację przedmiotową i celową dla zakładu budżetowego w zakresie określonym   w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.

2. Ustala się plan dochodów gromadzonych przez samorządowe jednostki oświatowe i wydatków nimi finansowanych  w załączniku nr 4 do niniejszej uchwały.

§ 6. Ustala się dochody z tytułu wydania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii zgodnie z tabelą nr 5 do niniejszej uchwały.

§ 7. Ustala się dochody i wydatki w ramach ustawy Prawo ochrony środowiska na podstawie art. 400a, zgodnie z tabelą nr 6 do niniejszej uchwały.                           

§ 8. Ustala się dochody i wydatki związane z gospodarowaniem odpadami komunalnymi w ramach ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach, zgodnie z tabelą nr 7 do niniejszej uchwały.                                                                                   

§ 9. 1. Ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu Sołeckiego zgodnie z załączoną do niniejszej uchwały tabelą nr 3.

2. Burmistrz Gminy Konstancin-Jeziorna poinformuje sołtysów o terminach realizacji poszczególnych przedsięwzięć.                                                                                   

§ 10. Upoważnia się Burmistrza Gminy Konstancin-Jeziorna do:

1. Zaciągania kredytów  na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do  wysokości określonej w § 2 ust. 5 niniejszej uchwały.

2. Lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

3. Dokonywania zmian w planie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz pochodnych od wynagrodzeń w ramach działu.

4. Dokonywania zmian w planie wydatków w ramach działu polegających na zmniejszaniu lub zwiększaniu wydatków majątkowych na rzecz wydatków bieżących i majątkowych w ramach tego działu z wyjątkiem zadań ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej oraz zmian powodujących likwidację ujętych w uchwale budżetowej zadań majątkowych, bądź utworzenia nowych zadań majątkowych.

§ 11. Wykonanie uchwały powierza  Burmistrzowi Gminy.

§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2015 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego oraz Biuletynie Informacji Publicznej  Gminy Konstancin-Jeziorna.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Część opisowa do dochodów budżetowych na 2015 rok

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Częśc opisowa do wydatków budżetowych na 2015 rok

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących ze środków UE lub bezzwrotnych środków zagranicznych

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Dotacje udzielone z budżetu gminy Konstancin-Jeziorna podmiotom należącym i nie należącym do sektora finansów publicznych

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Plan przychodów i wydatków oraz dotacja przedmiotowa i celowa dla zakładu budżetowego

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Plan dochodów gromadzonych przez samorządowe jednostki oświatowe i wydatki nimi finansowane

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Dochody budżetu gminy na 2015 rok

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Dochody na 2015 rok - podsumowanie

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Wydatki budżetu gminy na 2015 rok

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Wydatki  na 2015 rok - podsumowanie

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Wydatki majątkowe na 2015 rok

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Fundusz Sołecki na 2015 rok

Załącznik Nr 13 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik13.pdf

Dochody Skarbu Państwa na 2015 rok

Załącznik Nr 14 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik14.pdf

Dochody z tytułu wydania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii

Załącznik Nr 15 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik15.pdf

Dochody i wydatki w ramach ustawy Prawo ochrony środowiska na podstawie art. 400a

Załącznik Nr 16 do Uchwały Nr 15/VII/4/2015
Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna
z dnia 14 stycznia 2015 r.
Zalacznik16.pdf

Dochody i wydatki związane z gospodarowaniem odpadami komunalnymi w ramach ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach

Uzasadnienie

do Uchwały Nr 15/VII/4/2015 Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna z dnia 14 stycznia 2015r.

w sprawie uchwały budżetowej Gminy Konstancin-Jeziorna na rok 2015

I Informacje ogólne

Budżet Gminy Konstancin - Jeziorna na 2015 skonstruowano w oparciu o informacje: Ministerstwa Finansów, Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie - Wydział Finansów, Krajowego Biura Wyborczego - Delegatura w Warszawie i innych informacji o dochodach i wydatkach Gminy Konstancin - Jeziorna oraz o aktualnie obowiązujący stan prawny.

Wysokość subwencji ogólnej z budżetu państwa, która składa się z części oświatowej oraz udziałów gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych (wysokość udziału we wpływach PDOF wyniesie od 1 stycznia 2015r. 37,67%, a wysokość udziału we wpływach PDOP wyniesie 6,71%), określono na podstawie pisma Ministra Finansów z dnia 13.10.2014r. znak ST3/4820/16/2014.

Wysokość dotacji celowych (na zadania własne i na zadania zlecone gminie) określono na podstawie pisma Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie Wydział Finansów, Certyfikacji i Rozwoju Regionalnego z dnia 24.10.2014r., znak FCR-I.3111.23.11.2014 oraz na podstawie pisma Krajowego Biura Wyborczego - Delegatura w Warszawie z dnia 03.10.2014r., znak DWW-421-8/14 .

Dla pozostałych pozycji planowanych dochodów przyjęto wartości w oparciu o zawarte porozumienia i umowy oraz uzyskane środki zewnętrzne, jak również wartości szacunkowe uwzględniające ocenę finansów i mienia gminy.

Budżet gminy zapewnia realizację zadań własnych oraz zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie ustawami.

Należy zaznaczyć, że przy konstruowaniu budżetu po stronie wydatków rozważono w miarę możliwości finansowych gminy wszystkie zgłoszone propozycje przez Radnych, Rady Sołeckie i Rady Osiedlowe, jak również organizacje pozarządowe i społeczne, samych mieszkańców gminy (budżet obywatelski) oraz przez jednostki budżetowe i komórki organizacyjne  Urzędu Miasta i Gminy. Ponadto w budżecie na 2015 rok wyodrębniono środki funduszu sołeckiego na podstawie Uchwały Nr 504/VI/41/2014 Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna z dnia 12 lutego 2014 roku w sprawie wyrażenia zgody na wyodrębnienie w budżecie Gminy Konstancin-Jeziorna na 2015 rok środków stanowiących fundusz sołecki. Środki wyodrębnione na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego oparto o przepisy Ustawy z dnia 20 lutego 2009r. o funduszu sołeckim (Dz. U. Nr 52 z 2009r., poz. 420 z późn. zm.). W budżecie na 2015 rok, po raz kolejny wyodrębniono środki realizowane w ramach budżetu obywatelskiego w wysokości 844 133 zł. Pomimo to część złożonych propozycji nie znalazła się w budżecie  po stronie wydatków ze względu na obecne możliwości finansowe gminy.

Określone przez Ministerstwo Finansów jak i Wojewodę Mazowieckiego dochody dla gminy Konstancin-Jeziorna nie zaspakajają całkowitych potrzeb i nie pozwolą na prawidłowe wykonanie zadań bez udziału środków własnych. Dlatego też, zadania z zakresu oświaty, administracji rządowej i pomocy społecznej, w znaczącej części są finansowane środkami własnymi gminy.

II. Dochody - ogólna kwota planowanych na 2015 rok - 130.405.250 zł

1. Plan dochodów majątkowych gminy określa się na kwotę 7.000.000 zł, co stanowi 5,37% dochodów budżetowych gminy.

2.  Plan dochodów bieżących gminy określa się na kwotę 123.405.250 zł, co stanowi 94,63% dochodów

budżetowych gminy.

Wśród ogólnej kwoty dochodów (130.405.250 zł) można wyróżnić następujące źródła dochodów gminy Konstancin-Jeziorna:

1/ Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa wynoszą 69.412.093 zł, co stanowi 53,23% ogółu dochodów gminy.

2/ Subwencja ogólna wynosi 13.398.694 zł, co stanowi 10,27% dochodów gminy ogółem.

3/ Dochody z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami jst wynoszą 2.944.187 zł, co stanowi 2,26% dochodów gminy ogółem.

4/ Dochody związane z realizacją zadań finansowanych ze środków UE wynoszą 259.230 zł, co stanowi 0,20% dochodów gminy ogółem.

5/ Dochody z opłat z tytułu zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych wynoszą 595.000 zł, co stanowi 0,46% dochodów gminy ogółem.

III. Wydatki - ogólna kwota planowanych na 2015 rok - 152.259.924 zł

1. Planowane   wydatki bieżące wynoszą 110.620.086 zł, co stanowi 72,65% wydatków ogółem, a wydatki majątkowe wynoszą  41.639.838 zł, to jest 27,35%  wydatków ogółem na 2015 rok.

2. W budżecie gminy na 2015 proponuje się średnioroczny wzrost o 1,2% wydatków bieżących w zakładzie budżetowym i jednostkach budżetowych w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 roku. Ponadto w zakresie średniorocznego wskaźnika wzrostu wynagrodzeń przyjęto dla wszystkich jednostek organizacyjnych Gminy Konstancin-Jeziorna na poziomie 4,3% w stosunku do przewidywanego wykonania 2014 roku. Nie przewiduje się na podstawie projektu ustawy budżetowej na 2015 rok wzrostu wynagrodzeń dla nauczycieli kwoty bazowej od 1 września 2015 roku.

3. Wpłata gminy na zwiększenie subwencji ogólnej do budżetu Państwa stanowi kwotę 11.514.853 zł i stanowi 7,56% wydatków budżetowych gminy.

4. Tworzy się rezerwę ogólną w kwocie 280.000 zł.

5. Tworzy się rezerwę celową na realizację zadań gminy z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 Ustawy o zarządzaniu kryzysowym w kwocie 348.000 zł oraz rezerwę celową w kwocie 50.000 zł na  realizację zadań własnych gminy w ramach inicjatywy lokalnej realizowanej na podstawie zapisów art. 19b ustawy z dnia 24 kwietnia 2003r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie w oparciu o zasady Uchwały Nr 294/VI/26/2012 Rady Miejskiej Konstancin-Jeziorna z dnia 11 października 2012r. w sprawie określenia trybu i szczegółowych kryteriów oceny wniosków o realizację zadania publicznego w ramach inicjatywy lokalnej”.

IV. Wydatki majątkowe

1. Wydatki inwestycyjne planuje się na kwotę 37.667.115 zł, które stanowią 24,74% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

2. Zakupy inwestycyjne planuje się na kwotę 2.182.928 zł, które stanowią 1,43% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

3. Dotacja celowa na dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zakładu budżetowego wynosi 1.618.550 zł, co stanowi 1,06% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

4. Pomoc finansowa i dotacje celowe udzielane między jst na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych w kwocie 21.310 zł, co stanowi 0,014% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

5. Dotacja celowa z budżetu gminy na zakupy inwestycyjne Konstancińskiego Domu Kultury w kwocie 105.000 zł, co stanowi 0,07% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

6. Dotacja celowa z budżetu gminy na zakupy i wydatki inwestycyjne Konstancińskiego Domu Kultury („Kalejdoskop Konstancina”) w kwocie 44.935 zł, co stanowi 0,03% wydatków budżetowych ogółem gminy na 2015 rok.

V. Deficyt

Ustala się planowany deficyt budżetu gminy na 2015 rok w kwocie 21.854.674 zł, który sfinansowany będzie przychodami pochodzącymi z zaciągniętych pożyczek w wysokości  4.942.721 zł, przychodami pochodzącymi z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jst w wysokości 6.411.953 zł oraz nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych w wysokości 10.500.000 zł.

VI. Kredyty, pożyczki i obligacje komunalne

1. Planuje się zaciągnięcie pożyczek z WFOŚiGW w Warszawie w wysokości 4.942.721 zł na pokrycie planowanego deficytu budżetu gminy w 2015 roku. Łączna kwota przypadających do spłaty w 2015 roku rat z tyt. zaciągniętych pożyczek (WFOŚiGW w Warszawie) wyniesie  1.588.047 zł i spłacona zostanie z planowanych wolnych środków w kwocie 1.588.047 zł.

2. Prognozowana łączna kwota zadłużenia gminy na koniec 2015 roku wyniesie 8.775.229 zł.

VII. Dotacje

1. Dotacja przedmiotowa dla Zakładu Gospodarki Komunalnej wynosi 1.398.395 zł co stanowi 0,92%  planowanych wydatków ogółem gminy na 2015 rok.

2. Dotacje podmiotowe wynoszą: dla Niepublicznych Szkół w wysokości 1.197.175 zł, dla Niepublicznych Przedszkoli w wysokości 5.024.456 zł oraz dla Niepublicznych Punktów Przedszkolnych w wysokości 219.351 zł i dla Niepublicznych Gimnazjów w wysokości 219.076 zł.

3. Dotacja podmiotowa dla Konstancińskiego Domu Kultury wynosi 2.800.000 zł, a dla Biblioteki Publicznej wynosi 1.025.820 zł.

4. Dotacja celowa z budżetu gminy na zakupy i wydatki inwestycyjne inwestycyjne Konstancińskiego Domu Kultury wynosi ogółem 149.935 zł.

5. Dotacja celowa z budżetu gminy na dofinansowanie wydatków bieżących ("Kalejdoskop Konstancina") realizowanych przez Konstanciński Dom Kultury wyniesie 60.305 zł.

6. Dotacja  dla samodzielnego publicznego ZOZ-u na realizację programów zdrowotnych (medycyna szkolna, szczepienia ochronne, wczesne wykrywanie nowotworów) wynosi 170.000 zł.

7. Dotacje celowe w formie pomocy finansowej udzielanej między jst na dofinansowanie własnych zadań bieżących w wysokości 257.000 zł,

8. Dotacje celowe przekazane gminie na zadania bieżące realizowane na podstawie  porozumień (umów) między jst w wysokości 2.290.500 zł,

9. Dotacje do realizacji zadań własnych gminy dla stowarzyszeń, fundacji i innych jednostek nie zaliczanych do sektora finansów publicznych wynoszą 610.000 zł,

10. Wpłaty na wyodrębniony fundusz celowy Policji w wysokości 50.000 zł,

11. Dotacje celowe dla spółek wodnych działających na terenie gminy Konstancin-Jeziorna w wysokości 100.000 zł.